В связи с проблемами, возникшими в период финансово-экономического кризиса, Базельский комитет по банковскому надзору предложил новые стандарты качества, прозрачности и устойчивости капитала, введение минимальных уровней ликвидности с краткосрочными и долгосрочными требованиями, создание буферов капитала и другие меры по усилению банковского надзора и рыночной дисциплины. О том, какие изменения ждут банковскую систему Армении и какое влияние окажет внедрение стандартов Базеля III, мы попросили рассказать главу Управления по регулированию финансовой системы ЦБ Армении Мгера Абраамяна.
— Г-н Абраамян, каковы основные элементы новых стандартов капитала и ликвидности Базеля III?
— Прежде всего хотел бы сказать, что Базель III не является самостоятельным документом, он вносит изменения в уже существующую структуру Базеля II. Необходимость этих изменений возникла после того, как в ходе финансово-экономического кризиса были выявлены проблемы в сфере банковского регулирования и надзора. И те изменения, которые сегодня предусмотрены в Базеле III, направлены на решение данных проблем, что в долгосрочной перспективе приведет к созданию более стабильной банковской и финансовой систем.
Предлагаемые в Базеле III изменения можно разделить на четыре группы: компоненты, касающиеся структуры и качества капитала, требования к ликвидности, ограничение левереджа, регулирование деятельности система значимых банков. Базель III не подвергает изменениям требования к размеру капитала, норматив достаточности капитала остается на прежнем уровне (8%), в то же время ужесточаются требования к структуре и качеству капитала — меняется соотношение базового и дополнительного капиталов.
В Базеле III также предлагается создание двух буферов капитала — буфера консервации (2,5%) и контр циклического буфера (от 0 до 2,5%). Смысл формирования буферов капитала заключается в возможности покрытия убытков, возникающих в периоды финансовых затруднений банка (буфер консервации), ограничения избыточной кредитной активности банков в период экономического подъема и стимулирования кредитования в период спада (контрциклический буфер).
С точки зрения надзора к банкам, не располагающим буферным капиталом, санкции применяться не могут, но могут вводиться ограничения, связанные с выплатой дивидендов акционерам, бонусов и премий сотрудникам. Основная цель такого подхода — поддержание достаточности капитала на необходимом уровне за счет ограничения распределения прибыли.
Среди нововведений, предлагаемых в Базеле III — требования, связанные с ликвидностью банков (в Базеле II нормативы ликвидности не предусматривались). Сегодня Базельский комитет вводит два норматива ликвидности: показатель краткосрочной ликвидности и показатель чистого стабильного финансирования. Первый норматив служит цели обеспечения уровня ликвидности банков, необходимого для исполнения собственных обязательств в условиях стресса в течение одного месяца. Второй норматив означает, что банк для финансирования долгосрочных активов должен иметь соответствующий источник долгосрочного финансирования. Цель введения данного норматива — обеспечение устойчивости банка в долгосрочном периоде за счет привлечения финансирования из более надежных источников на постоянной основе. Данный норматив, конечно, является вызовом для банков, поскольку предполагает управление банками финансовых потоков в более долгосрочной перспективе.
